Umzugskostenpauschale 2022: Wie kann ich meine Umzugskosten von der Steuer absetzen?

Ausgaben für den Umzug als Werbungskosten geltend machen

Marilena Meyer Letzte Aktualisierung 23. Dezember 2022

Berufsbedingter Umzug - Familie zieht ins neue Eigenheim

Die wichtigsten Fakten

Für einen Umzug aus beruflichen Gründen können Sie viele der Ausgaben als Werbungskosten geltend machen. Für einige Kosten können Sie die Umzugskostenpauschale ansetzen
Bei einem privaten Umzug können Sie nur die Kosten für ein Umzugsunternehmen als haushaltsnahe Dienstleistung angeben.
Ziehen Sie gesundheitsbedingt um, können Sie die Kosten als außergewöhnliche Belastungen absetzen

Inhaltsverzeichnis

1. Wann wird die Umzugskostenpauschale gewährt?

2. Wie hoch ist die Umzugskostenpauschale 2022?

3. Welche Kosten fallen unter die Umzugskostenpauschale?

4. Ist ein privater Umzug steuerlich absetzbar?

Die Umzugskostenpauschale erleichtert die Steuererklärung

Anstelle von einzelnen Kostenpunkten können Sie bei einem berufsbedingten Umzug auch eine Umzugskostenpauschale von der Steuer absetzen.

Wir erzählen Ihnen, wie das funktioniert.

Wann wird die Umzugskostenpauschale gewährt?

Sie sind aus beruflichen Gründen umgezogen und wollen die Kosten dafür von der Steuer absetzen? Dann kommt hier die Umzugskostenpauschale ins Spiel.

In diesem Fall können Sie nämlich die Kostenpunkte entweder einzeln aufführen oder in Form der Umzugskostenpauschale gebündelt absetzen.

Tipp Ausgaben nachprüfen

Die Umzugskostenpauschale erleichtert die Steuererklärung, da Sie keine Belege vorlegen müssen. Wenn Sie dagegen alle Rechnung gesammelt haben und die Ausgaben die Pauschale übersteigen, können Sie auch Einzelbeträge geltend machen.

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Doch nicht jeder bekommt die gleiche Summe:

Wie hoch ist die Umzugskostenpauschale 2022?

Die Höhe der Pauschale ändert sich jährlich und liegt 2022 bei 1.450 Euro für Verheiratete und Lebenspartner.

Für Singles beläuft sich die Pauschale auf 870 Euro.

Für jedes Kind oder sonstige Angehörige des Haushalts werden zusätzlich 580 Euro veranschlagt.

Doch nicht alle Kosten für Ihren Umzug gehören dazu:

Welche Kosten fallen unter die Umzugskostenpauschale?

Anzeigen für die Wohnungssuche in Zeitungen etc.
Vertraglich notwendige Schönheitsreparaturen in der alten Wohnung
Elektro-Arbeiten in der neuen Wohnung
Gebühren für das Ummelden von Wohnsitz, Pkw, Telefon- und Internetanschluss
Ein- und Aufbau von elektrischen Geräten
Verpflegung und Trinkgeld für die Umzugshelfer
Montage von Lampen, Vorhängen und Rollo

Sie ziehen mit einem Umzugsunternehmen um? Dann können Sie in der Steuererklärung die Kostenübersicht des Unternehmens einreichen.

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Und wo genau mache ich das geltend?

Die Umzugskostenpauschale können Sie in der Steuererklärung in der Anlage N, Zeile 45 bis 48 geltend machen. Hier tragen Sie entweder die Einzelkosten oder den Gesamtbetrag ein.

Tipp Von der Pauschale profitieren

Die Absetzung lohnt sich deshalb natürlich immer dann, wenn die Umzugskostenpauschale höher ist, als die tatsächlich angefallenen Kosten.

Ihr Umzug war nicht berufsbedingt? Auch bei privaten Umzügen können Sie von der Umzugskostenpauschale profitieren.

Ist ein privater Umzug steuerlich absetzbar?

Unter bestimmten Umständen können Sie die Pauschale auch bei nicht berufsbedingten Umzügen steuerlich absetzen. Wenn Sie nicht aus beruflichen Gründen den Wohnort wechseln, sind folgende Gründe ausreichend für die Absetzung:

Sie sparen durch den Umzug mindestens eine Stunde des täglichen Arbeitswegs (Hin- und Rückweg) und können Ihren Arbeitsplatz besser erreichen.
Sie ziehen für ein Studium oder eine Ausbildung um.
Sie wollen mit dem Umzug eine doppelte Haushaltsführung vermeiden.
Ihr Arbeitgeber bittet Sie umzuziehen, zum Beispiel, wenn Sie bislang in einer Dienstwohnung gelebt haben.
Sie ziehen aufgrund von Krankheit oder Behinderung um. Dazu ist ein Attest vom Amtsarzt notwendig.
In der Wohnung befinden sich Giftstoffe wie Asbest oder Schimmel.

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