Immobilie erben: Wie wird der Pflichtteil beim Haus berechnet?

Beim Erbe stellen sich viele Fragen, die unter anderem auch die hinterbliebene Immobilie betreffen. Ein wichtiger Begriff ist hier der des Pflichtteils. Dabei handelt es sich um den Mindestanspruch, den Erbberechtigte haben – selbst dann, wenn sie vom Erblasser aktiv enterbt wurden.

Doch wer hat Anspruch auf den Pflichtteil und wann entfällt dieser? Und wie lässt sich der Pflichtteil berechnen und einfordern?

Hier erfahren Sie, wie Sie korrekt vorgehen, um Ihren Pflichtteil am Erbe und der Immobilie zu erhalten.

Der Pflichtteil existiert, um Erben zu schützen, die enterbt wurden.

Zudem hilft der Pflichtteil bei Streitigkeiten dabei, klare Verhältnisse zu schaffen. Er garantiert, dass kein Erbe zu wenig erbt.

Alle erbberechtigten Personen haben Anspruch auf mindestens ihren Pflichtteil.

Die Höhe des Pflichtteils, die sogenannte Pflichtteilsquote, liegt bei der Hälfte des gesetzlichen Erbteils.

Der Pflichtteil lässt sich also auch als Mindest-Erbteil bezeichnen.

Je nach Art und Anzahl der weiteren Anspruchsberechtigten kann sich die eigene Pflichtteilsquote erhöhen oder verringern.

Da mit Enterbungen oft persönliche Konflikte einhergehen, ist es wichtig, hier mit Fingerspitzengefühl vorzugehen. Alternativ ist es sinnvoll, eine Klage einzuleiten.

Im §2303 des BGB steht, dass die folgenden Personengruppen pflichtteilsberechtigt sind, also trotz Enterbung die Hälfte ihres gesetzlich geregelten Erbteils erhalten:

Das bedeutet im Umkehrschluss, dass Geschwister, weitere Angehörige wie etwa die Großeltern und nicht verwandte Personen kein Anrecht auf einen Pflichtteil haben.

Es gibt jedoch eine Ausnahme: Der hinterbliebene Ehegatte hat immer Anspruch auf den Pflichtteil.

Manchmal kommt es vor, dass nicht enterbte Erben per Testament einen Erbteil zugewiesen bekommen, der kleiner ausfällt als der Pflichtteil enterbter Erben.

Hier sind die nicht enterbten Erben geschützt, denn sie haben Anspruch auf die Auszahlung der Differenz zwischen dem zugewiesenen Erbe und dem Pflichtteil.

Dabei handelt es sich um den sogenannten Zusatzpflichtteil.

Nur die oben genannten Personen haben Anspruch auf einen Pflichtteil.

Ob der Anspruch entfällt, hängt immer davon ab, welche anderen Erben es gibt.

Denn die Berechtigung zum Pflichtteil allein bedeutet noch nicht zwingend einen Anspruch auf den Pflichtteil.

Die Erbrangfolge bestimmt nämlich über den Anspruch auf Pflichtteile.

Zum Beispiel können die Eltern einer verstorbenen Person nur dann ihren Pflichtteil beanspruchen, wenn diese keine Kinder oder Enkel hinterlassen.

Darüber hinaus gibt es die folgenden Fälle, in denen der Pflichtteil entfällt:

Der Anspruch auf einen Pflichtteil verjährt normalerweise nach 3 Jahren.

Allerdings gilt dies erst ab dem Zeitpunkt, zu dem der Pflichtteilberechtigte vom Erbfall und seiner Enterbung oder seinem zu geringen Erbe erfährt.

Wenn der Pflichtteilberechtigte diese Informationen nicht hat, kann sich die Verjährung schnell verlängern.

Das Maximum liegt bei 30 Jahren. Sollte der Berechtigte vor der Verjährungsfrist seinen Pflichtteil erfolgreich anfordern, muss dieser aus dem Erbe bezahlt werden.

Um den Pflichtteil zu berechnen, wird zunächst das gesamte Vermögen des Erblassers zusammengestellt.

Dazu gehören auch die Schulden.

Dann werden die Erbquoten ermittelt, die für die Erbberechtigten und für enterbte Personen, die jedoch einen Pflichtteilsanspruch haben, gelten.

Immobilien fließen komplett in die Erbschaftssumme mit ein, also inklusive noch laufender Darlehen.

Ihr Wert wird gemäß der Erb- und Pflichtteilsquoten verteilt.

Um den Nachlasswert einer Immobilie zu ermitteln, ist eine professionelle Immobilienbewertung empfehlenswert. Diese wird den Todestag des Erblassers als Stichtag nehmen.

Der Immobilienwert entspricht dem Verkaufserlös, der erzielt wird oder erzielt worden wäre, wenn der Verkauf innerhalb von 3 Jahren nach dem Tod stattgefunden hat.

Eine Ausnahme stellen nachträgliche wertbeeinflussende Veränderungen wie Modernisierungen dar – in diesem Fall wird der Immobilienwert rückwirkend festgestellt.

Die Quote der Pflichtteile für Kinder verringert sich mit der Anzahl der Kinder.

Wenn der Ehepartner noch lebt, haben die Kinder zusammen einen gesetzlichen Anspruch auf die Hälfte des Erbes.

Wurden sie enterbt, haben sie einen Pflichtteilsanspruch auf ein Viertel des Erbes.

Die Quote wird gleichmäßig zwischen den Kindern verteilt.

Das heißt: Wenn ein Ehepaar 2 Kinder hat, beträgt die Pflichtteilsquote daher jeweils ein Achtel oder 12,5 Prozent des Gesamterbes. Bei 3 Kindern sind es 8,33 Prozent pro Kind.

Falls der Ehegatte nicht mehr lebt und die Kinder die einzigen Erben mit Pflichtteilsquote sind, haben sie Anrecht auf die Hälfte des Nachlasses.

Auch hier gilt: Bei steigender Kinderzahl sinkt der Erbanteil prozentual.

Ein Ehepartner überlebt, weshalb sich die enterbten Kinder das Erbe von 100.000 Euro mit ihm teilen.

Alle Kinder gemeinsam haben Anspruch auf die Hälfte des Erbes, also 50.000 Euro oder 25.000 Euro als Pflichtteil. Der noch lebende Ehepartner hat Anspruch auf 50.000 Euro.

Beide Elternteile sind verstorben und das Einzelkind erbt das gesamte Vermögen von 100.000 Euro.

Wurde das Kind enterbt, hat es einen Pflichtteil von 50.000 Euro. Wenn Geschwister vorhanden sind, teilen sie das Erbe zu gleichen Teilen unter sich auf. Enterbte Geschwister haben nur Anspruch auf die Hälfte ihres Anteils.

Die Erbquote von Ehepartnern richtet sich nach der Art und Anzahl der weiteren Erben.

Hinzu kommt die Frage, ob die Ehepartner eine Zugewinngemeinschaft oder eine Gütertrennung vereinbart hatten. Daraus ergeben sich jeweils unterschiedliche Erbquoten.

Wenn ein oder mehrere Kinder vorhanden sind, erhält der hinterbliebene Ehepartner ein Achtel des Nachlasses.

Wenn es keine Kinder gab, sind die Eltern des Erblassers die gesetzlichen Erben bei Enterbung des Ehepartners. In diesem Fall erhält der hinterbliebene Ehepartner allerdings ein Viertel des Nachlasses.

Falls es außer dem Ehepartner keine weiteren Erben gibt, beträgt der Pflichtteil die Hälfte des Erbes.

Bei der Gütertrennung hängt die Erbquote von der Anzahl der Kinder ab.

Wenn es keine oder nur ein Kind gibt, erhält der hinterbliebene Ehepartner die Hälfte des Erbes oder ein Viertel als Pflichtteil.

Wenn es 2 Kinder gibt, erhält der Ehepartner ein Drittel oder ein Sechstel als Pflichtteil. Und bei mehr als 2 Kindern beträgt der Erbteil des Ehepartners ein Viertel und der Pflichtteil ein Achtel.

Das sogenannte Berliner Testament ist eine Besonderheit im deutschen Erbrecht. Dabei setzen sich die beiden Ehepartner gegenseitig als Alleinerben ein, um die hinterbliebene Person zu schützen.

Kinder sind hier zunächst vom Erbe ausgeschlossen. Erst, wenn beide Eheleute verstorben sind, erhalten Kinder den Nachlass.

Dennoch besagt das Gesetz, dass Kinder schon beim Tod eines Ehegatten Anspruch auf ihren Pflichtteil haben.

Dieser wird zwar meist beim Berliner Testament nicht eingefordert, aber es ist sinnvoll, trotzdem eine Strafklausel aufzunehmen. Diese Klausel reduziert die finanzielle Belastung für den hinterbliebenen Ehepartner.

Sie sieht in etwa so aus:

„Verlangt eines unserer Kinder beim Tod des Erstversterbenden seinen Pflichtteil, so werden er und seine Abkömmlinge nicht Erben des Letztversterbenden.“

Das bedeutet, dass trotz Berliner Testament zwar Pflichtteile gefordert werden können, deren zu frühe Forderung jedoch mit der Enterbung bestraft wird.

So stellen Sie sicher, dass der hinterbliebene Partner nicht in finanzielle Schwierigkeiten kommt. Denn wenn er zum Beispiel eine Immobilie verkaufen müsste, um die geforderten Pflichtteile zu bezahlen, kann das die Lebensgrundlage zerstören.

Nicht nur der Erbfall, sondern auch eine Schenkung führt zum Pflichtteilanspruch.

Denn laut §2325 BGB hat der Pflichtteilsberechtigte Anspruch auf eine Pflichtteilergänzung, wenn er von einer Schenkung erfährt.

Dabei werden alle Schenkungen, die innerhalb der letzten 10 Jahre vor Tod des Erblassers erfolgten, für die Berechnung des Pflichtteils berücksichtigt.

Die Reformierung des Erbrechts hat hier einige Änderungen vorgenommen.

Das sogenannte Abschmelzungsmodell sieht vor, dass der Wert der Schenkung zur Berechnung der Pflichtteilsergänzung reduziert wird.

Für jedes Jahr zwischen Schenkung und Erbfall wird der Wert der Schenkung um 10 Prozent reduziert.

Das gilt für alle Erbfälle, die ab dem 1. Januar 2010 eingetreten sind.

Der Erblasser hat im Jahr 2010 eine Schenkung in Höhe von 100.000 Euro vorgenommen. Er verstarb im Jahr 2015. Die Pflichtteilsergänzungsansprüche werden dann nur noch aus 5 x 10 Prozent berechnet, also aus 50.000 Euro.

Beachten Sie, dass der Pflichtteil nicht automatisch zugesprochen wird. Vielmehr muss der Pflichtteilsberechtigte sein Recht gegenüber der Erbengemeinschaft geltend machen.

Da aufgrund der Enterbung des Pflichtteilsberechtigten oft kein gutes Verhältnis besteht, bleibt in vielen Fällen nur der gerichtliche Weg. Das bedeutet, dass der Pflichtteil eingeklagt werden muss.

Denken Sie daran, dass Sie nur dann Anspruch auf den Pflichtteil haben, wenn Sie einen zu geringen Erbteil erhalten haben oder enterbt wurden.

Lassen Sie sich mit der Geltendmachung nicht zu viel Zeit, da das Erbe nach 3 Jahren verjährt.

Wir empfehlen Ihnen, sich als Pflichtteilsberechtigter in jedem Fall von einem Rechtsanwalt unterstützen zu lassen.

Denn auch, wenn der Gang vor Gericht nicht nötig ist, kann die Pflichtteilsberechnung kompliziert sowie emotional vorbelastet sein. Lassen Sie sich daher professionell weiterhelfen.