Kann ich mein Haus innerhalb der Familie unter Wert verkaufen?

Sein Haus unter Wert verkaufen – das klingt erstmal falsch. Doch es gibt Fälle, in denen das durchaus Sinn macht.

Aber Achtung: Das Finanzamt lässt sich nicht austricksen. Liegt der Kaufpreis deutlich unter dem tatsächlichen Wert, geht es von einer versteckten Schenkung aus.

Und das kann richtig teuer werden.

Aber ab wann wird ein Haus “unter Wert” verkauft? Was ist, wenn ich mein Haus verschenke? Welche Vor- und Nachteile ergeben sich?

Wie Sie Ihr Haus dennoch zu einem günstigen Preis an Ihre Kinder verkaufen können, lesen Sie jetzt.

Der Verkauf einer Immobilie an das eigene Kind fühlt sich für manch Einen nicht richtig an.

Sie können Ihre Immobilie natürlich auch an das eigene Kind verschenken.

Aber Vorsicht:

Wer diese umgehen möchte, kann von einem Freibetrag in Höhe von 400.000 Euro Gebrauch machen. Dieser erneuert sich alle zehn Jahre.

Erst bei höheren Beträgen wird eine Schenkungssteuer fällig.

Die 10-Jahresfrist bei Schenkungen besagt, dass sich der Freibetrag für Schenkungen alle 10 Jahre erneuert.

Das bedeutet, Sie können den Freibetrag über einen Zeitraum von 10 Jahren nutzen. So können Sie Immobilien stufenweise übertragen, um die Schenkung steuerfrei an Ihre Kinder zu übertragen.

Freibeträge richten sich nach dem Verwandtschaftsgrad.

Bei Ehepartnern ist dieser Betrag am höchsten. Hier liegt er bei 500.000 Euro.

Enkelkinder haben einen Freibetrag von 200.000 Euro (solange die Eltern nicht verstorben sind).

Für sonstige Verwandtschaftsverhältnisse oder geschiedene Ehepartner liegt der Betrag bei 20.000 Euro.

Stirbt der Schenkende vor Ablauf der 10-Jahresfrist, wird die Schenkung wie ein vorweggenommenes Erbe betrachtet.

Das heißt, die Summe der ursprünglichen Schenkung fließt nun zur Feststellung der Erbschaftssteuer in die Vermögensberechnung mit ein.

An dieser Stelle entsteht eine Differenz zwischen “Erbe” und “Freibetrag“.

In welchem Maße diese Differenz versteuert werden muss, hängt ebenfalls vom Verwandtschaftsgrad und der entsprechenden Steuerklasse ab.

Sie haben den Schenkungsfreibetrag bereits ausgeschöpft?

Dann erklären wir Ihnen nun, wie der Hausverkauf unter Wert an Ihre Kinder gelingt.

Der Verkauf an die eigenen Familienmitglieder zu einem günstigen Preis ist möglich.

Warum dann nicht die Immobilie mit einem Wert von 400.000 Euro für 20.000 Euro oder sogar den symbolischen 1 Euro verkaufen?

In diesem Fall sieht das Finanzamt den Vorgang nicht mehr als Verkauf an, sondern als versteckte Schenkung.

Oder einfach ausgedrückt: Als Steuerhinterziehung.

Und das hat Konsequenzen.

Allein der Versuch, das Finanzamt auszutricksen, gestaltet sich aussichtslos.

Jeder Hausverkauf muss über einen Notar abgewickelt werden – und dieser ist dem Finanzamt gegenüber meldepflichtig.

Daher sieht das Finanzamt alles: Der Differenzbetrag zwischen dem Kaufpreis und dem tatsächlichen Immobilienwert wird direkt als Teilschenkung angesehen.

Dementsprechend wird das Finanzamt eine Schenkungssteuer erheben.

Damit der Hausverkauf innerhalb der Familie klappt, sollten Sie also zunächst den wahren Wert Ihrer Immobilie kennen.

Sie kennen nun den Wert Ihrer Immobilie?

Dann kommen wir zum nächsten Schritt: Den Wert Ihrer Immobilie ganz legal senken.

Es gibt einige Wege, den Wert der eigenen Immobilie legal zu senken.

Haben Sie schon mal was von dem Wohn- oder Nießbrauchrecht gehört?

Ein eingetragenes Wohnrecht sichert einer Person zu, in der Regeln kostenfrei und bis an ihr Lebensende in der Immobilie zu wohnen.

Bei einem Nießbrauchrecht hingegen kann man neben dem Wohnenbleiben auch Erträge (wie beispielsweise Mieten) aus der Immobilie beziehen.

Da der Marktwert einer bewohnten oder vermieteten Immobilie geringer ist, entsteht ein Wertverlust.

Das wiederum führt dazu, dass Sie Ihre Immobilie günstiger verkaufen können.

Jeder Hausverkauf ist auch mit Kosten verbunden. So müssen auch die Angehörigen bei einem Hausverkauf innerhalb der Familie bestimmte Nebenkosten tragen.

Im Gegensatz zum regulären Verkauf, gibt es beim Hausverkauf innerhalb der Familie eine Ausnahme:

Die Grunderwerbsteuer entfällt – und das ist gut, denn sie macht einen Großteil der Kaufnebenkosten aus.

Auch die sogenannte Spekulationssteuer kann nur erhoben werden, wenn das Haus gewinnbringend verkauft wurde. Außerdem entfällt sie, wenn Sie Ihre Immobilie seit dem Erwerb durchgehend selbst bewohnt haben.

So oder so: Bevor Sie Ihre Immobilie verschenken oder unter Wert verkaufen, müssen Sie den eigentlichen Immobilienwert kennen.

Nur so können Sie die Freibeträge voll ausschöpfen und vermeiden hohe Steuerzahlungen.

Finden Sie mit unserer kostenlosen Immobilienbewertung heraus, wie viel Ihre Immobilie tatsächlich wert ist.

Der häufigste Grund für einen Hausverkauf innerhalb der Familie ist, dass der Schenkungsfreibetrag schon ausgeschöpft wurde.

Wir erinnern uns: Der Freibetrag für Schenkungen an Kinder beträgt 400.000 Euro innerhalb von 10 Jahren.

Für alle, die Ihre Immobilie dennoch an ihre Kinder überschreiben möchten, bietet der Verkauf eine Menge finanzieller Vorteile gegenüber der Schenkung.